邢台市教育局2019年教育系统内部审计工作总结和2020年工作计划
发布时间： 2020-01-13 发布机构：市教育局 浏览次数：199 字体：[大 中 小]
体裁分类：计划方案 主题分类：科技、教育
2019年我市教育系统内部审计工作在市委、市政府的正确领导下，为贯彻落实《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第11号），履行教育内部审计监督职能，积极开展教育内部审计工作，充分发挥内部审计在加强内部控制，规范财经管理，提高资金使用效益方面的积极作用，确保了教育资金安全规范的使用。现将2019年内部审计工作汇报如下。
一、内部审计工作开展情况
（一）建立内审审计机构和审计队伍。根据省、市审计工作要求，为进一步加强对市属单位财务管理工作，严明财经纪律，规范资金支出，内部审计机构现在与财务科是一套工作人员，在任务繁重、人员紧张的情况下我们积极开展工作，取得了一定成绩，目前负责审计工作的审计人员2名。
（二）建立内部审计工作规章制度。根据内部审计工作情况我们相继出台了邢台市教育局《关于成立内部控制领导小组及其办公室的的通知》《加强内部控制制度管理的通知》等，通过建章立制加强内部审计工作，强化对直属单位财务管理过程监管，切实发挥内部财务审计 "免疫系统" 作用，落实领导干部责任，提高资金使用效益。
（三）加强对直属学校财务管理工作监督。加强直属单位 "三公" 经费和会议费、培训费管理和工作指导力度。一是在直属学校检查工作发现的问题，及时进行督促整改，完善管理。如：对没有建立公车使用监管制度的，要求建立健全公车管理制度，规范相关程序，严格对公车使用的管理。对个别培训费报销凭证未附会议或培训通知，部分会议通知没有领导签批，个别差旅费事由（看病人、吊孝等）不合规；到市区开会、取文件等出差事由较多，但没有相关的报销制度。要求建立健全本单位出差、培训管理、差旅费报销管理等相关制度，按要求严格规范差旅费报销标准和程审批序；特别是规范到市区开会、取文件等出差事由的报销制度。二是在群众通过信访反映的收费等问题及时进行核查。如：群众反映某学校语文教师祁某到厦门参加教学观摩研讨会，虚假报销问题。问题经查实后，祁某退回了虚报的3天伙食补助180元（每天60元），市内交通补助150元（根据会议通知，每天50元）共计330元；检查过程中还追缴了学校王某公派驾私车到外地培训，用私车高速通行费票据报销了城市间交通费170元问题，依据有关规定，追缴国家资金500元，学校对相关人员进行了组织处理。
（四）加强对修缮工程审计监督。对直属学校修建和修缮的建筑工程项目，在严格核查工程前期手续费、验收情况、决算报告的基础上，需经教育入围的社会审计公司或向审计局报审进行竣工决算审计，今年基本建设修缮审计8项，报审金额380.7万元，审减额20.53万元，审减率5.39%；。通过审计，各学校在建设工程资金的使用实施过程中，结合实际，合理安排，并严格落实工程项目公示制度，有效化解了项目工程建设过程中的矛盾；各项目学校制订了质量安全管理责任制，将责任落实到人，实现了工程建设安全零事故；各单位加强质量管理，工程严把质量关、检测关、审计关，严格执行建设程序，有效保证了工程质量，确保工程验收后安全正常使用，改变了学校的面貌，改善了学校办学条件，为学校安全、有序、高效组织教学奠定了基础。
二、内部审计工作存在的问题
1.财务和审计没有彻底分开，人员还是兼职，不符合审计工作的规章制度。
2.审计人员专业人员少，业务水平有待进一步提高，难以完成大规模、专业性比较强的审计任务。
3.部分单位财会人员的工作敏锐性不高，财务报审把关不严，审计人员的理论水平和业务水平都有待提高。今后，希望上级部门多组织开展一些审计业务知识培训，以提高审计人员的素质，为内审工作的顺利开展提供有力保障
三、2020年工作计划
（一）加强内部审计工作力度。按照审计工作要求，进一步加强内部审计力量，完善审计机构和加强队伍建设，为教育系统内部审计工作奠定坚实的基础，积极参加内部审计各类审计学习、培训，提高审计人员的审计水平和业务能力，圆满完成2020年全市教育系统内部审计工作计划。
（二）计划对直属单位进行财务收支审计。2020年我们计划对直属学校进行财务收支审计工作，进一步规范各级各类资金的使用与管理，促进直属单位教育资金支出合理规范。
（三）加强审计与有关部门配合，强化审计监督，服务教育教学。在上级审计机关正确领导下，加强与市纪委驻教育局纪检监察组、市教育工委秘书组、机关党委、人事科等科室的协调配合，大力实施审计监督，落实内部审计问题责任追究制度，建立财务等审计结果通报制度，将内部财务审计结果，通过印发内部情况通报等方式，在市直属学校被审计单位内部进行公开，服务全市教育事业发展需要。
邢台市教育局
2020年1月6日
中国政府网
邢台市政协